中国银行业监督管理委员会


中国银行业监督管理委员会关于加大防范操作风险工作力度的通知

各政策性银行，国有商业银行、股份制商业银行，各银监局：

当前，银行机构对操作风险的识别与控制能力不能适应业务发展的问题突出。一些银行机构由于相关制度不健全，或者对制度执行情况缺乏有效监督，对不执行制度规定者查处不力，风险管理和内部控制薄弱，大案、要案屡有发生，导致银行大量资金损失。为此，各银行机构必须加大工作力度，进一步采取措施，有效防范和控制操作风险。各银监局要高度关注银行业金融机构的操作风险问题，切实抓好本通知在基层的监管抽查工作。

一、高度重视防范操作风险的规章制度建设。对无章可循或虽有规章但已不适应当前业务发展和基层行实际管理情况的，上级行应进行专门研究，及时制订或修订。对于基层行和有关部门就规章制度建设提出的问题，总行要认真研究，及时解决，不得延误。对有章不循的，要将责任人调离原岗位，并严肃处理。

二、切实加强稽核建设。要不断完善稽核体制，充实稽核力量，加强对稽核队伍的培训，提高政治业务素质。业务主管部门和稽核部门应对业务单位，特别是基层业务单位组织实施独立的、交叉的突击检查，同时，要建立对疑点和薄弱环节的持续跟踪检查制度；总行及相关上级行要对跟踪检查制度的执行情况进行监督和评价，要强调有效性、严肃性和独立性。

三、加强对基层行的合规性监督。对权力过大而监督管理又不到位的基层行，要重点加强监督，促其及时整改；要强加对权力的监管和监控，防止权力滥用和监督缺位。

四、订立职责制，明确总行及各级分支机构的责任，形成明确的制度保障。各级管理人员特别是各行主要负责人和分管的高管人员，要认真履责，敢抓敢管，以身作则。对出现大案、要案，或措施不得力的，要从严追究高管人员和直接责任人责任，并相应追究稽核部门及人员对检查发现的问题隐瞒不报、上报虚假情况或检查监督整改不力的责任。反复发生大案要案，问题长期得不到有效解决的单位，要从严追究有关高管人员和管理人员的法律责任。

五、坚持相关的行务管理公开制度。对薄弱环节要定期自我评估，并请外审机构进行独立评估。要进一步扩大社会和新闻舆论对银行的监督。对已发生的大案，可以披露的，要加强信息披露工作，及时详细介绍整改规划和具体措施，正确引导公众舆论，争取主动。通过公众监督，防止银行懈怠操作风险管理，防止管理人员玩忽职守和滥用权力。各行高管人员要分工合作，一级抓一级，并注意对基层的抽检，到问题多的地方去，深入调查研究，帮助基层解决问题。

六、建立和实施基层主管轮岗轮调和强制性休假制度，并确保这一安排纳入总行及各级分支机构的人事管理制度。要明确具体的操作程序和规定，并由人事部门按照规定就拟轮岗轮调和休假主管的顶替人员预先做好相应安排。稽核部门应对相关的制度安排和执行情况进行有效审计跟踪。

七、严格规范重要岗位和敏感环节工作人员八小时内外的行为，建立相应的行为失范监察制度。稽核部门应就这些岗位、环节工作人员的买卖股票行为建立内部报告制度，要明确具体操作程序和规定。发现有涉黄、涉赌、涉毒、以及未报告的股票买卖和经商办企业等行为的，要即行调离原岗位，并对其进行审计。要及时、深入了解情况，对行为失范的员工要及时进行教育，情节严重的，要依法依规严肃处理。

八、对举报查实的案件，举报人属于来自基层的员工（包括合同工、临时工）的，要予以重奖；对坚持规章制度、勇于斗争而制止案件发生的，要有特别的激励机制和规定。违法、违规、违纪的管理人员，一经查实，一律调离原工作单位，并严肃处理。

九、加强和完善银行与客户、银行与银行以及银行内部业务台账与会计账之间的适时对账制度，对对账频率、对账对象、可参与对账人员等做出明确规定。同时，要改善管理理念，改进技术手段。

十、加强未达账项和差错处理的环节控制，记账岗位和对账岗位必须严格分开，坚决做到对未达账和账款差错的查核工作不返原岗处理。要设立独立的审核岗，建立责任复核制，必要时可由上一级行对指定岗位进行独立审核，并责成原岗位适时做出说明。

十一、严格印章、密押、凭证的分管与分存及销毁制度，坚决执行制度规定，并对此进行严格检查，对违规者进行严厉惩处。

十二、加强对可能发生的账外经营的监控。当日出单要核对，机器打印的出单要全部核对。要探索手工情况下的有效监控措施，以及网点通存通兑中多部门办理业务等情况下向客户验证复检的有效手段。

对新客户大额存款和开设账户，要严格遵循“了解你的客户”（KYC）和“了解你的客户业务”（KYB）的原则，洞察和了解该客户的一切主要情况，了解其业务及财务管理的基本状况和变化；对大额出账和走账，手续上必须按照不同额度设限，分别由基层行双人验核或由上级行独立进行复审、批准。要建立与该客户两个以上主管热线联系查证制度。对老客户也要做到经常抽检稽审，超过一定金额的，应由上一级行和基层行的非直接业务经办专岗进行，并注意与企业的相关热线联系人验证，获得确认。商业银行要对所有客户出账业务的用途进行认真验核，并严格遵循“了解你的客户业务单据”（KYD）的原则，熟悉并审核所有单据和关键栏目，严格把关。对于不配合的企业，要严格审核以前发生的业务，并采取相应的控制措施。

十三、迅速改进科技信息系统，提高通过技术手段防范操作风险的能力，支持各类管理信息的适时、准确生成，为业务操作复核和稽核部门的稽查提供坚实基础。

各银监局应将本通知转发至辖区内各城市商业银行、城市信用社、农村信用社省级联合社、农村商业银行和农村合作金融机构，要求其参照执行。

中国银行业监督管理委员会
二○○五年三月二十二日


国家广播电影电视总局


国家广播电影电视总局基本建设项目投资包干责任制暂行办法
国家广播电影电视总局
广发计字(2000)51号


总则
第一条 为了克服基本建设敞口花钱的弊病，明确建设项目法人与项目主管部门的关系，调动各方面的积极性，保证工程质量，缩短建设工期，降低工程造价，提高投资效益，特制定本办法。
第二条 本办法所称建设项目投资包干责任制，是指总局直属企、事业单位的建设项目法人对国家或总局计划确定的建设项目，按建设规模、建设标准、投资总额、建设工期、工程质量包干，实行责、权、利相结合的基本建设管理责任制。
总局的基本建设项目法人要积极创造条件，实行投资包干责任制。
第三条 实行建设项目投资包干责任制，必须遵守国家法律、法规的规定，执行国家计划和有关的方针政策，正确处理国家利益、集体利益和个人利益三者之间的关系。
第四条 实行投资包干的项目，必须按基本建设程序办事，要有经过批准的设计文件，并列入总局基本建设投资计划。
第五条 总局基本建设主管部门应加强对包干工作的领导。建设项目法人要按照《工程项目建设管理机构的资格条件》组建工程管理机构，并保持稳定，对工程建设包干负责到底。

包干形式
第六条 实行建设项目投资包干责任制的各方，应通过协议方式，明确规定包保内容、条件、责任和经济权益，紧密配合，相互协作，共同完成包干任务。
第七条 总局基本建设项目，采取建设项目法人与基本建设主管部门包干的形式，行使包干职责。总投资在1000万元以下的工程项目，建设项目法人可书面委托工程项目建设管理机构的主要负责人签署协议，行使包干职责。

包干内容
第八条 实行建设工程项目投资包干的建设项目法人，应对以下几方面的主要内容进行包干：
1．包投资，以批准的设计概算或修正概算确定的投资额为准；
2．包质量，以有关的技术标准、规范以及设计要求的工程质量标准和装修标准为准；
3．包规模，以批准的单位工程设计规模为准；
4．包工期，以现行定额核定的合理工期为准；
5．包形成综合生产能力，广播、电影、电视等专业技术性建设工程项目，按批准的设计，把主体土建工程、工艺项目、配套工程、节能工程、污染治理工程同时建成，按规定的建设规模形成综合生产能力。非专业性建设项目，按批准的规模建成合格交付使用。
第九条 建设主管部门应保证下列主要建设条件。
1．保证建设资金，按施工中标合同规定的建设总进度和包干投资总额，保证连续建设所需的资金；
2．保证依法出具总局有关函件；
3．保证协调解决因总局内部原因影响建设进行的问题。
第十条 包干指标确定后，一般不得变动，如遇下列特殊情况，可申请调整包干指标：
1．因水文地质、工程地质情况有较大变化；
2．人力不可抗拒的各种自然灾害，造成重大损失；
3．国家政策性价格调整；
4．国家计划有重大调整；
5．批准的重大设计修改。

权益和奖罚
第十一条 实行建设项目投资包干的建设项目法人，在包干投资总额范围内，有权根据工程的进度对单项工程资金的使用进行调剂，不需报经批准。
第十二条 建设项目投资包干后节余的投资，按投资来源比例分别用于归还贷款和分配，其中国家预算内拨款包干节余的资金，30％上交国家财政部门，20％上交总局用于基本建设投资管理方面的支出，50％作为建设项目法人的留成收入。由总局筹资包干节余的资金，60％上交总局，40％作为建设项目法人的留成收入。由建设项目法人自筹资金建设的工程项目节余的资金，全部作为建设项目法人的留成收入。建设工期长的项目，其单项工程办理竣工决算后有节余的，可按单项工程节余的20％预提包干节余，待全部工程竣工办理竣工决算时统一清算。
第十三条 建设项目在办理竣工决算前要认真清理结余资金。应变价处理的库存设备、材料以及应处理的自用固定资产要公开变价处理，应收、应付款项要及时清理，清理出来的结余资金按第十二条规定处理。
第十四条 应交财政的包干节余要在办理竣工决算后三十日内上交财政。
第十五条 建设项目法人的留成收入70％用于事业发展，30％用于职工奖励和福利。
第十六条 建设项目法人包干节余中用于职工个人的分成收入，应本着贡献大小进行分配，不拉平、不封顶。
第十七条 签订投资包干协议的双方没有履行协议，造成建设项目工期拖长，工程质量低劣，超过投资包干指标，其损失由责任方负责，需要增加的投资和其他费用，国家不再承担，给国家造成重大损失的，要追究失职人员的法律责任。

包干条款的检查
第十八条 签订包干协议的双方必须严格履行协议条款，在工程建设过程中要经常监督、检查包干协议的执行情况，对出现的问题要及时协商解决，协商得不到解决的，应提请总局主管局长或总局党组审定。
第十九条 工程建成后，应按国家或总局有关规定及时组织竣工验收，总结建设经验，结束有关包干事宜。

附则
第二十条 实行投资包干责任制的工程项目，总局基本建设主管部门仍需对工程质量和执行基本建设程序及有关法规的情况履行监督检查的责任。
第二十一条 本办法由国家广播电影电视总局负责解释。
第二十二条 本办法自发布之日起执行。


2000年1月27日